출납 의 일상 업무 내용 은 어떤 것 이 있는가

출납하는 일상 업무는 주로 화폐 자금 계산, 왕래 결제, 임금 계산, 세 가지 측의 내용을 포함한다.

1.화폐 자금 계산.

일상 작업 내용:

(1) 현금 수납, 심사 비준증.

국가의 현금관리제도에 관한 규정에 따라, 사찰인원 심사 비자의 수납 증명서에 따라 복핵을 진행하고, 금액 수납을 처리한다.

중대한 지출 항목에 대해서는 반드시 회계 주관원, 총회계사 또는 부서 지도로 심사 비결을 거쳐야 한다.

수납 후, 지불 증명서에 비자를 서명하고'수납','지불 '도장을 첨가해야 한다.

(2) 은행 결제를 하고 수표를 규범합니다.

공백 수표를 엄격히 제어하다.

만약 특수한 상황에 따라 금액을 작성하지 않는 이체수표를 발급할 때 수표에 수표 명칭, 금액 용도, 출납 날짜, 규정 한정과 판매 기한을 규정하고 수표인을 전설등록부에 서명해야 한다.

기한을 넘기지 않은 공백수표는 반드시 서명인에게 넘겨야 한다.

잘못된 수표를 작성하는 데 대해서는 '폐기' 스탬프를 추가하여 보존해야 한다.

수표 분실 시 즉시 은행에 분실 수속을 처리해야 한다.

은행계좌를 임대하거나 어떤 부서나 개인에게 결제하는 것을 허락하지 않는다.

(3) 일제 장부에 성실하게 기록하고, 일청월결을 보증한다.

이미 완료된 수납 증명서에 따라 현금과 은행 예금 날짜에 등록하고 잔액을 작성했다.

현금의 장부 잔액은 즉시 은행과 계산서를 대조해야 한다.

월말에 은행 예금 잔액 조절표를 편성하여 장부 잔액과 상여액 조정에 부합해야 한다.

연말 통장에 대해서는 제때에 조회해야 한다.

수시로 은행 예금 잔액을 파악해야지, 공수표를 발급해서는 안 된다.

(4) 재고 현금 보관, 가격 증권 보관.

현금과 각종 유가증권에 대해서는 안전과 무결함을 확보해야 한다.

재고 현금은 은행의 채정 한도를 초과해서는 안 되고, 일부 부분을 제때에 은행에 예금해야 한다.

‘ 백조 ’ 로 현금을 충당하지 못해, 현금을 마음대로 유용해서는 안 된다.

재고 현금이 부족하거나 흑자가 있다는 것을 발견한다면, 원인을 규명해야 하며, 상황에 따라 각각 처리해야 하며, 사비로서 가져가거나 보충해서는 안 된다.

결원이 있으면, 배상 책임을 져야 한다.

금고 비밀번호의 비밀을 지키고 열쇠를 잘 보관해야 하며, 함부로 다른 사람에게 넘겨서는 안 된다.

(5) 관련 도장 보관, 등록 수표 취소.

출납 인원이 관리하는 인장은 반드시 안전하게 보관하고 규정에 따라 사용해야 한다.

그러나 수표를 지급하는 각종 인감은 모두 출납해서 1인 보관할 수 없다.

공백 영수증과 공백 수표는 반드시 엄격하게 관리해야 하며, 전용 등록부를 설치하여 등기를 열심히 처리해야 한다.

(6) 수입 증명서 복핵 결제.

판매 업무의 관련 증명서를 진지하게 심사하여, 판매 계약과 은행 결산 제도를 엄격히 따져 즉시 판매 금액의 결산을 처리해 판매 상품을 재촉한다.

판매 분규가 발생하면 대출이 거부될 때 관련 부서에 제때에 처리하라고 통지해야 한다.

2, 왕래 결제.

일상 작업 내용:

(1) 왕래결제를 하고 청산제도를 건립하다.

기타 왕래비용의 결제 업무를 처리하다.

현금결제 업무의 내용은 기업과 내부 채산 단위와 직공 간의 금액 결제를 포함하고 기업과 외부 단위는 이체수속과 개인 간의 금액 결제를 할 수 없고, 결산 기점보다 낮은 소액 금액 결제에 따라 규정에 따라 다른 측의 결제를 할 수 있다.

구입 판매 업무 이외의 각종 응수, 잠시 지불 비용을 제때에 지불하여 결제를 재촉해야 하고, 대처하여, 잠시 금액을 정리해야 한다.

확실히 회수할 수 없는 응수와 지불할 수 없는 대금에 대해 원인을 규명하고, 규정에 따라 비준을 거쳐 처리해야 한다.

예비금 제도를 실행하는 기업은 예비금 정액을 검토하고 수령용과 청산 수속을 제때에 처리해 관리를 강화해야 한다.

미리 빌린 출장비는 제때에 청산 수속을 처리하도록 독촉하여 잔액을 회수하여 유용해서는 안 된다.

기타 왕래비용을 세워 수속 제도를 청산하다.

구입 판매 업무 이외의 일시 수취, 응수, 대비, 예비금 등 채권 채무 및 왕래 비용, 청산 수속 제도를 세워 관리를 제때에 청산해야 한다.

(2) 다른 왕래비용을 계산하여 나쁜 빚 손실을 방지하다.

구입 판매 업무를 제외한 각 항목의 왕래금액은 단위와 개인 계좌에 따라 명세장부를 설치하여 심사한 후 기장 증명서에 따라 일일이 등록하여 잔액을 대조할 수 있다.

연말에는 명세서를 베껴서 지도나 관련 부서에 보고해야 한다.

3. 임금 계산.

일상 작업 내용:

(1) 임금 집행 계획, 임금 사용 감독.

비준의 임금 계획에 따라 노동인사부처와 엄격히 규정에 따라 임금과 상여금 지불을 엄격히 파악하고 임금 계획의 집행 상황을 분석한다.

임금 위반 정책에 대해 수당, 상금을 남발하는 것은, 지도자와 관련 부서에 보고해야 한다.

(2) 임금 심사 증서, 임금 상여금 지급.

실질적인 근로자, 임금 등급, 임금 기준에 따라 임금 상금 계산표를 심사, 대리 비용 (개인 소득세, 주택 기금, 노보기금, 실업보험금 등을 계산해 실급 임금을 계산한다.

직장과 부서의 귀류에 따라 임금, 상금 환어음, 기기 증서 작성, 심사를 거쳐 관련자들과 함께 현금을 추출, 조직 발급.

지급된 임금과 상여금은 반드시 수령자가 서명하거나 도장을 찍어야 한다.

발급 후 특급과 상여금 계산표는 장부 증명서를 작성한 후 따로 따로 작성하여 기장 증명서를 작성하고 기장 증명서 번호를 명시해야 한다.

(3) 임금 계산 담당, 임금 데이터 제공.

임금 총액의 구성과 임금 지급 원천에 따라 명세한 계산을 진행하다.

관리 부서의 요구에 따라 관련 임금 총액 보고서를 작성하다.