職責をはたす

出納は主に会社の貨幣資金の計算、往来決算、賃金の査発を担当しています。

1.現金支出を処理し、審査・承認に根拠がある。

国家の現金管理制度に関する規定を厳格に遵守し、会計審査、財務経理の批准を経なければならない。

一筆2000元以下の小口な支出は現金で支払う。

支払いを受け取ったら、「受領」と「支払い済み」のスタンプを押す。

日常の回転金は5000元を超えてはいけません。超過があれば、銀行に預けます。

無断で受け取った現金と小切手を支払うことは許されません。適時に銀行に届けます。

「白条」は現金に相殺してはならず、現金を任意に流用してはならない。

もし在庫の現金が不足していると発見した場合、原因を究明し、状況に応じてそれぞれ処理し、ひそかに引き出したり、補充したりしてはいけない。

不足があったら、賠償責任を取ります。

金庫の暗証番号の秘密を守り、鍵を保管し、他人に勝手に渡してはいけません。

2.取扱い

小切手を受け取ったら、すぐに小切手を記入して、銀行に送ります。チケットの配達を延期してはいけません。

送金をして、アカウントの記入に注意して、送金ミスが発生することを厳禁します。

小切手を発行する時は、入金先、用途、金額、日付を明記して、財務経理の許可をもらってから使えます。

特別な事情で金額を記入しない振替小切手を発行する必要がある場合は、必ず小切手にお支払い先の名称、お金の用途、発行日を明記し、限度額と清算期限を規定し、そして受取人が専用の登録簿に記印しなければならない。

間違った小切手を記入するには、「無効」の印を押して保存しなければなりません。

空手形は厳重に控えます。

小切手をなくした時は、すぐに銀行に紛失届けの手続きをします。

3.毎月5日前に先月末の請求書を受け取り、調整表を確認して作成し、作成したら会計に渡す。

1.現金と銀行預金の現金出納帳を真剣に登録し、日清月結を保証する。

受け取った銀行に対して手形と小切手を引受します。

すでに処理済みの支払証憑に基づき、順次現金と銀行預金日記流水帳を登録し、残額を決済する。

銀行預金の帳簿残高は適時に銀行と勘定書を照合しなければならない。

お会計の最終金額については、適時に調べます。

銀行預金の残高は随時把握しなければならない。

登録が完了したら、証憑を会計部に回して記帳する。

月終銀行預金は銀行と勘定書を照合し、未達帳については「銀行預金残高調整表」を作成しなければならない。

毎週資金収入と支出の明細表を記入します。

2.毎日の棚卸し現金及び銀行預金は、帳簿、帳票、帳簿と一致するようにする。

総経理は人を派遣して資金状況を抜き取り、照合させることができます。

三、その他

1.兼職会社の外貨受取照合業務。

2.財政経済法規と制度を勉強し、理解し、把握し、自分の政策水準を高める。

財政経済の規律を守り、会計制度を実行し、不当な収支と虚偽行為を防ぐ。